À propos de Patrimocalc

Mis à jour le 2 juin 2026

Patrimocalc est une suite d'outils de simulation patrimoniale et fiscale gratuite, dont la promesse tient en un mot : la transparence. Chaque résultat repose sur des formules explicites et des barèmes publics, vérifiables à la source.

1.Notre mission

Rendre la fiscalité du patrimoine compréhensible et chiffrable par tous. PER, LMNP, donation, succession, démembrement, défiscalisation immobilière : ces sujets sont techniques et touchent directement à votre argent. Nos outils traduisent les barèmes officiels en estimations claires, gratuitement et sans collecte de vos données fiscales.

2.Des formules transparentes

Nous appliquons strictement les barèmes publics 2026 publiés par l'administration fiscale : tranches de l'impôt sur le revenu (0 / 11 / 30 / 41 / 45 %), plafonds PER, abattements et barème des droits de mutation, barème de l'usufruit de l'article 669 du CGI, taux des dispositifs de défiscalisation. Chaque page indique la règle appliquée et renvoie vers le texte officiel correspondant. Aucun calcul n'est « caché » : les hypothèses (abattements de 10 %, plafonnement du quotient familial, rappel fiscal des 15 ans, etc.) sont affichées dans les résultats.

3.Nos sources officielles

Nous citons systématiquement nos sources, conformément aux bonnes pratiques sur les sujets financiers sensibles :

• impots.gouv.fr — barèmes et brochures de la DGFiP ;
• BOFiP — Bulletin officiel des finances publiques (doctrine fiscale) ;
• Légifrance — Code général des impôts (articles de loi) ;
• service-public.fr — fiches pratiques de l'administration.

Comment nous hiérarchisons les sources

Toutes les sources ne se valent pas. Face à une information contradictoire, nous appliquons systématiquement cet ordre de priorité :

1. Légifrance — le texte de loi lui-même. Code général des impôts, code de la sécurité sociale, lois de finances. C'est la seule source qui fasse foi. Nous consultons la version en vigueur à la date de rédaction, pas une version consolidée ancienne.
2. BOFiP — la doctrine administrative. Elle précise l'interprétation retenue par la DGFiP et les modalités d'application dans le temps. Attention : le BOFiP est parfois mis à jour plusieurs mois après la loi. Une doctrine non actualisée ne prime jamais sur un texte en vigueur.
3. impots.gouv.fr — les fiches pratiques et brochures de la DGFiP, utiles pour les taux et seuils courants.
4. service-public.fr et les organismes officiels compétents (HCSF, URSSAF, INSEE) selon le sujet.

Nous n'utilisons jamais un article de blog, un site de courtier ou une synthèse de cabinet comme source primaire d'une règle chiffrée. Ces publications servent uniquement à repérer qu'une évolution a eu lieu ; la règle est ensuite vérifiée au texte.

Quand la règle est ambiguë

Il arrive qu'une réforme ne tranche pas explicitement une situation — typiquement l'application d'une nouvelle durée à un engagement déjà en cours. Dans ce cas, nous ne choisissons pas à votre place et nous n'inventons pas de règle transitoire. Nous signalons l'ambiguïté, indiquons de quoi dépend le traitement, et vous renvoyons vers votre notaire ou votre conseil. Une information prudente et datée vaut mieux qu'une réponse fausse et affirmative.

Comment vérifier vous-même un résultat

Chaque page indique la règle appliquée et renvoie au texte officiel. Pour contrôler une estimation :

• relevez les hypothèses affichées sous le résultat — elles précisent ce qui est inclus et ce qui ne l'est pas ;
• comparez le taux ou le plafond utilisé avec la source citée en bas de page ;
• vérifiez la date de mise à jour de la page : en fiscalité, une page non datée est inexploitable ;
• en cas d'écart avec un autre simulateur, l'explication vient presque toujours d'une hypothèse différente (abattement déjà consommé, quotient familial, frais inclus ou non), pas d'une erreur de barème.

Notre rythme de mise à jour

Les barèmes sont révisés à chaque loi de finances, puis à chaque publication de doctrine significative. Les pages concernées par une réforme sont corrigées et leur date de modification est actualisée — nous ne modifions jamais artificiellement une date de publication pour paraître plus récents. Dernière vérification générale des barèmes : août 2026.

4.Limites & bon usage

Nos simulateurs fournissent des estimations indicatives. Ils ne remplacent pas l'analyse personnalisée d'un notaire, d'un expert-comptable ou d'un conseiller en gestion de patrimoine, seuls habilités à tenir compte de l'intégralité de votre situation. La fiscalité évolue chaque année avec la loi de finances ; nous mettons les barèmes à jour en conséquence et datons chaque page.

5.Vos données restent chez vous

Les calculs s'exécutent localement (dans votre navigateur ou votre téléphone). Les montants que vous saisissez dans les simulateurs ne sont transmis à aucun serveur : ils ne quittent pas votre appareil et ne sont pas enregistrés.

Par honnêteté, précisons ce qui est transmis, comme sur la quasi-totalité des sites : le site utilise Google Analytics (statistiques de fréquentation), Google AdSense (publicité) et un hébergement Netlify, qui reçoivent des données techniques de navigation — adresse IP, pages consultées, appareil. Ces traitements sont soumis à votre consentement, révocable à tout moment. Le détail figure dans notre politique de confidentialité. Autrement dit : vos chiffres restent chez vous, votre visite est mesurée comme ailleurs.

Patrimocalc est un outil de simulation à but informatif. Il ne constitue pas un conseil personnalisé (AMF / ACPR).